CHI TIẾT VỀ LC VÀ CÁC LOẠI LC TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU

LC – một thuật ngữ thường được nhắc đến trong việc thanh toán của các hoạt động xuất nhập khẩu Vậy để hiểu chi tiết về các loại LC, hãy cùng SmartLink khám phá thông tin hữu ích để đảm bảo mọi hành trình của bạn trở nên suôn sẻ và hiệu quả.

1. Giải thích về LC

Thư tín dụng với tên tiếng Anh Letter of Credit – viết tắt là LC. Thư tín dụng được ngân hàng viết theo yêu cầu của người nhập khẩu (người mua). Với việc sử dụng thư tín dụng, nhà nhập khẩu đồng ý thanh toán cho nhà xuất khẩu (người bán) một khoản tiền nhất định vào một ngày định trước. Chỉ khi người xuất khẩu cung cấp đầy đủ bộ chứng từ thanh toán phù hợp với yêu cầu quy định trong thư tín dụng thì thư tín dụng mới xuất hiện.

Thường thì bên xuất khẩu cũng có ngân hàng đại diện riêng, tất cả các giấy tờ hợp lệ này sẽ được bên xuất khẩu chuyển đến ngân hàng đại diện của mình tại nước xuất khẩu.

2. Các loại LC phổ biến

Revocable L/C: Thư tín dụng có thể hủy bỏ
Irrevocable L/C: Thư tín dụng không thể hủy ngang
Confirmed L/C: Thư tín dụng có xác nhận
Transferable L/C: Thư tín dụng chuyển nhượng
Back to Back L/C: Thư tín dụng giáp lưng
Revolving Letter of Credit: Thư tín dụng tuần hoàn
Standby Letter of Credit: Thư tín dụng dự phòng
Reciprocal L/C: Thư tín dụng đối ứng
Red Clause L/C: Thư tín dụng có điều khoản đỏ

3. Nội dung chính trong một LC

Hầu hết mọi loại thư tín dụng sẽ có các nội dung cụ thể sau:

Địa điểm, ngày mở và số hiệu thư tín dụng.
Loại thư tín dụng
Tên và địa chỉ của các bên liên quan
Số lượng và tiền
Thời hạn của hiệu lực, thanh toán và giao hàng
Điều khoản giao hàng: địa điểm và điều kiện cơ sở giao hàng…
Thông tin chi tiết về sản phẩm bao gồm tên, trọng lượng, số lượng và bao bì.
Người thụ hưởng phải xuất trình các loại giấy tờ: hối phiếu, hóa đơn thương mại, vận đơn, chứng từ bảo hiểm và giấy chứng nhận xuất xứ.
Cam kết của ngân hàng về việc mở LC
Những nội dung liên quan khác

4. Các bên tham gia vào thanh toán LC

Bốn bên sẽ tham gia vào quy trình thanh toán LC thông thường: Importer (buyer), Exporter (Seller), Ngân hàng phát hành LC (Issuing bank), Ngân hàng Thông báo LC (Advising bank).

5. Quy trình chuẩn khi thanh toán bằng LC

Bước 1: Người mua làm đơn yêu cầu ngân hàng của mình (ngân hàng phát hành) mở LC.

Bước 2: Yêu cầu sẽ được ngân hàng phát hành xem xét. LC sẽ được gửi cho ngân hàng được thông báo để giao cho người thụ hưởng sau khi chấp nhận yêu cầu.

Bước 3: Đánh giá LC và ngân hàng thông báo kiểm tra. Tiếp theo, đưa LC gốc cho người thụ hưởng. LC được nhà cung cấp kiểm tra kỹ lưỡng và họ cũng thực hiện mọi điều chỉnh cần thiết.

Bước 4: Người thụ hưởng sẽ chuyển hàng cho bên nhập khẩu sau khi xác minh và kiểm tra LC.

Bước 5: Nhà xuất khẩu sẽ chuẩn bị chứng từ hợp lệ cho ngân hàng thông báo và thông báo yêu cầu thanh toán.

Bước 6: Ngân hàng thông báo sẽ xác minh tính hợp lệ của chứng từ sau khi nhận. Bộ chứng từ hợp lệ phải tuân thủ ISBP và UCP.

Bước 7: Giấy tờ sẽ được gửi đến ngân hàng phát hành để xác minh sau khi ngân hàng thông báo xác nhận hợp lệ. Trách nhiệm của ngân hàng phát hành là thông báo cho kết quả kiểm tra cho ngân hàng thông báo

Bước 8: Bộ chứng từ sẽ thuộc quyền sở hữu của ngân hàng phát hành sau bước 7. Ngân hàng thông báo sẽ có trách nhiệm yêu cầu chỉnh sửa nếu có. Người thụ hưởng sẽ được ngân hàng thông báo báo lại và thanh toán nếu thông báo là nếu hợp lệ

Bước 9: Ngân hàng phát hành sau đó tiến hành gửi thông báo thanh toán cho người nhập khẩu.

Bước 10: Người nhập khẩu thanh toán, chuyển tiền cho ngân hàng phát hành LC

6. Ưu và nhược điểm của L/C

6.1. Ưu điểm

Với bên xuất khẩu:

Ngay cả trong trường hợp nhà nhập khẩu không thanh toán, ngân hàng vẫn phải thanh toán cho nhà xuất khẩu theo các điều khoản của thư tín dụng.

Giảm thiểu được sự chậm trễ trong việc chuyển chứng từ

Ngoài ra, việc thanh toán được thực hiện ngay hoặc vào một ngày được chỉ định sau khi chuyển đến ngân hàng phát hành LC.

Khách hàng có thể yêu cầu tạm ứng quỹ LC để chuẩn bị cho các hoạt động khác.

Với bên nhập khẩu:

Nhà nhập khẩu không phải thanh toán cho đến khi sản phẩm được gửi đi. Vì vậy có thể ngăn chặn những nguy hiểm liên quan đến việc vận chuyển hàng hóa.

Bên nhập khẩu sẽ được đảm bảo rằng để được thanh toán tiền mua sản phẩm, bên xuất khẩu phải tuân thủ tất cả các điều khoản ghi trong LC (nếu không thực hiện đúng sẽ bị mất tiền).

Để đảm bảo sẽ được thanh toán, người xuất khẩu phải thực hiện mọi bước cần thiết theo các điều khoản ghi trong L/C (nếu không người xuất khẩu sẽ mất tiền).

6.2. Nhược điểm

Một nhược điểm của việc sử dụng thư tín dụng để thanh toán là nó yêu cầu xác minh và kiểm tra chi tiết và tỉ mỉ. Khi soạn chứng từ, nhà nhập khẩu và xuất khẩu cần thận trọng, một sai sót nhỏ có thể khiến khoản thanh toán bị từ chối. Rõ ràng là ngân hàng phát hành sẽ chịu tổn thất đáng kể nếu có sai sót trong giấy tờ nếu ngân hàng không kiểm tra kỹ lưỡng

Hy vọng những thông tin trên sẽ cung cấp cho bạn kiến thức và thông tin cơ bản về các loại LC trong xuất nhập khẩu. Tại đây, chúng ta sẽ cung cấp cho bạn những dịch vụ, giải pháp giúp hàng hóa vươn ra thế giới với cam kết tận tâm, đồng hành cùng khách hàng. Chúng tôi tự hào là đơn vị với hơn 13 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực vận tải.

Gọi vào hotline: 0903 354 157 để biết thêm thông tin chi tiết

Nếu bạn cần hỗ trợ về xuất nhập khẩu hàng hoá quốc tế thì có thể liên hệ team Smartlink Logistics chúng mình nhé, để được hướng dẫn tư vấn dịch vụ cũng như các thủ tục hải quan liên quan cần thiết.

SMART LINK: BEST SERVICE BEST YOU